考试大纲
根据FPSB全球成员组织官网发布的通知可知，2023年CFP认证教学与考试大纲已发布，新版的考试大纲将于2023年5月1日起实施。在2023年5月1日之前，CFP认证考试仍以《CFP认证教学与考试大纲（2021）》为准，具体2023年CFP认证教学与考试大纲的内容如下：
2023年CFP认证教学与考试大纲
| 备注： | C1－了解，C2－理解，C3－掌握 | |||
| 章节 | 内容 | 重要程度 | ||
| 投资规划 | ||||
| 1 | 投资理论 | |||
| 1.1 | 资本资产定价模型 | |||
| 1.1.1 | 资本资产定价模型的含义 | |||
| β系数的含义与计算 | C2 | |||
| 资本资产定价模型（CAPM） | C3 | |||
| 证券市场线（SML） | C2 | |||
| 1.1.2 | 资本资产定价模型成立的条件 | C2 | ||
| 1.1.3 | 利用资本资产定价模型的投资策略 | |||
| β系数与β投资策略 | C2 | |||
| α系数与α投资策略 | C3 | |||
| 两种投资策略的差异 | C3 | |||
| 1.1.4 | 资本资产定价模型的评价 | C1 | ||
| 1.2 | 套利定价模型及其应用 | |||
| 1.2.1 | 套利与“一价定律” | C2 | ||
| 1.2.2 | 套利的主要形式 | C2 | ||
| 1.2.3 | 无套利均衡分析 | C2 | ||
| 1.2.4 | 套利定价理论（APT） | |||
| 主要假设 | C2 | |||
| 收益率与k个因素的线性关系 | C3 | |||
| 均衡状态下的APT（套利定价理论） | C3 | |||
| APT和CAPM的比较 | C2 | |||
| APT的应用 | C2 | |||
| 1.3 | 有效市场假说 | |||
| 1.3.1 | 随机漫步与有效市场假说 | C2 | ||
| 1.3.2 | 有效市场假说的假设前提 | C2 | ||
| 1.3.3 | 有效市场的类型 | C3 | ||
| 1.3.4 | 有效市场假说的启示 | C1 | ||
| 1.3.5 | 有效市场假说在实际投资中的应用 | C3 | ||
| 1.3.6 | 对于市场有效性的检验 | C1 | ||
| 1.4 | 行为金融学 | |||
| 1.4.1 | 行为金融学的概念 | C1 | ||
| 1.4.2 | 投资者非理性行为 | C3 | ||
| 1.4.3 | 行为金融学的实践意义 | C1 | ||
| 1.5 | 资产配置策略 | |||
| 1.5.1 | 资产配置概述 | |||
| 资产配置的重要性 | C1 | |||
| 资产配置的分类 | C1 | |||
| 资产配置的步骤 | C2 | |||
| 1.5.2 | 战略性资产配置 | C2 | ||
| 1.5.3 | 战略性资产配置的模型 | |||
| 均值方差最优化资产配置模型 | C2 | |||
| B-L资产配置模型 | C2 | |||
| 风险平价资产配置模型 | C2 | |||
| 基于客户目标的资产配置 | C2 | |||
| 各模型的差异比较 | C3 | |||
| 1.5.4 | 战略性资产配置的常见执行方式 | C3 | ||
| 1.5.5 | 战术性资产配置 | C2 | ||
| 1.5.6 | 资产配置再平衡 | C1 | ||
| 2 | 债券投资与分析 | |||
| 2.1 | 利率期限结构 | |||
| 2.1.1 | 零息债券的价格与收益率 | C1 | ||
| 2.1.2 | 收益率曲线 | C2 | ||
| 2.1.3 | 即期利率、短期利率和远期利率 | C3 | ||
| 2.1.4 | 利率期限结构理论 | C3 | ||
| 2.1.5 | 收益率曲线的应用 | C2 | ||
| 2.1.6 | 中国债券市场的简介 | C1 | ||
| 2.2 | 利率风险与久期 | |||
| 2.2.1 | 久期的概念 | C1 | ||
| 2.2.2 | 久期与利率敏感性 | C3 | ||
| 2.2.3 | 久期法则 | C3 | ||
| 2.2.4 | 凸性概述 | C2 | ||
| 2.2.5 | 久期免疫原理 | C3 | ||
| 2.3 | 债券投资策略 | |||
| 2.3.1 | 债券投资策略分类 | C2 | ||
| 2.3.2 | 消极的债券投资策略 | C2 | ||
| 2.3.3 | 积极的债券投资策略 | C2 | ||
| 2.4 | 债券组合管理案例 | C1 | ||
| 3 | 股票投资与分析 | |||
| 3.1 | 中国股票市场 | |||
| 3.1.1 | 股票市场 | C2 | ||
| 3.1.2 | 股票市场结构 | C2 | ||
| 3.1.3 | 股票市场交易特点 | C2 | ||
| 3.1.4 | 股票市场波动特点 | C2 | ||
| 3.2 | 股票的分析思路 | |||
| 3.2.1 | “自上而下”分析和“自下而上”分析 | C2 | ||
| 3.2.2 | 宏观分析 | C2 | ||
| 3.2.3 | 行业分析 | C2 | ||
| 3.2.4 | 公司分析 | C2 | ||
| 3.2.5 | 股票的风险 | C3 | ||
| 3.3 | 股票价值评估 | |||
| 3.3.1 | 投资者的预期收益 | C2 | ||
| 3.3.2 | 股票的绝对估值 | |||
| 红利模型 | C3 | |||
| 影响估值的因素 | C3 | |||
| 自由现金流模型 | C3 | |||
| 3.3.3 | 绝对估值与相对估值的差异 | C2 | ||
| 3.4 | 投资策略 | |||
| 3.4.1 | 基本面驱动的策略 | |||
| 价值型投资策略 | C2 | |||
| 成长型投资策略 | C2 | |||
| 3.4.2 | 套利驱动的策略 | |||
| 市场中性策略 | C2 | |||
| 可转换证券套利 | C2 | |||
| 3.4.3 | 行为驱动的策略 | |||
| 事件驱动型投资策略 | C2 | |||
| 动量交易策略 | C2 | |||
| 4 | 基金投资 | |||
| 4.1 | 中国基金行业发展概况 | |||
| 4.1.1 | 基金行业的发展历史 | C1 | ||
| 4.1.2 | 基金行业的发展现状 | C1 | ||
| 4.2 | 基金的分类 | |||
| 4.2.1 | 按投资方向分类 | C3 | ||
| 4.2.2 | 按投资理念分类 | C2 | ||
| 4.2.3 | 按交易渠道分类 | C2 | ||
| 4.2.4 | 按募集方式分类 | C2 | ||
| 4.2.5 | 按运作方式分类 | C2 | ||
| 4.3 | 公募基金业绩评价 | |||
| 4.3.1 | 基金行业的奖项 | C1 | ||
| 4.3.2 | 基金的评级排名 | C1 | ||
| 4.3.3 | 基金的评价指标 | C3 | ||
| 4.3.4 | 基金的收益率基准比较 | C2 | ||
| 4.3.5 | 基金的业绩归因 | C1 | ||
| 4.4 | 公募基金投资策略 | |||
| 4.4.1 | 被动定投 | C3 | ||
| 4.4.2 | 主动择时 | C2 | ||
| 4.5 | 私募基金简介 | |||
| 4.5.1 | 私募基金概述 | C1 | ||
| 4.5.2 | 量化投资基金简介 | C1 | ||
| 4.5.3 | 股票多头策略基金 | C2 | ||
| 4.5.4 | 股票市场中性策略基金 | C2 | ||
| 4.5.5 | CTA与管理期货基金 | C2 | ||
| 4.5.6 | 债券型私募基金 | C1 | ||
| 4.5.7 | 私募股权基金简介 | C1 | ||
| 5 | 期权投资 | |||
| 5.1 | 期权的估值与定价 | |||
| 5.1.1 | 期权价值的构成及影响因素 | C2 | ||
| 5.1.2 | 期权定价的基本方法 | C3 | ||
| 5.1.3 | B-S期权定价模型 | C1 | ||
| 5.1.4 | 隐含波动率的概念与应用 | C3 | ||
| 5.1.5 | 期权的风险度量因子 | C3 | ||
| 5.2 | 期权交易策略 | |||
| 5.2.1 | 期权交易的逻辑 | C3 | ||
| 5.2.2 | 期权策略的分类 | C2 | ||
| 5.2.3 | 期权投机策略 | C3 | ||
| 5.2.4 | 期权套利策略 | C2 | ||
| 5.2.5 | 期权保险策略 | C3 | ||
| 5.3 | 实务交易中期权与股票的区别 | C2 | ||
| 5.4 | 期权交易的其他风险注意事项 | C1 | ||
| 6 | 大宗商品与期货投资 | |||
| 6.1 | 大宗商品概述 | |||
| 6.1.1 | 大宗商品的定义与分类 | C1 | ||
| 6.1.2 | 大宗商品投资特点 | C3 | ||
| 6.2 | 大宗商品市场构成 | |||
| 6.2.1 | 现货即期交易市场 | C2 | ||
| 6.2.2 | 现货中远期交易市场 | C2 | ||
| 6.2.3 | 期货衍生品交易市场 | C3 | ||
| 6.3 | 期货交易与估值 | |||
| 6.3.1 | 期货合约 | C2 | ||
| 6.3.2 | 期货交易流程与制度 | C3 | ||
| 6.3.3 | 远期与期货的价格决定 | C3 | ||
| 6.4 | 商品期货与金融期货 | |||
| 6.4.1 | 商品期货 | C2 | ||
| 6.4.2 | 金融期货 | C2 | ||
| 6.5 | 期货投资分析方法 | |||
| 6.5.1 | 经济周期分析法 | C1 | ||
| 6.5.2 | 平衡表法 | C1 | ||
| 6.5.3 | 季节性分析法 | C1 | ||
| 6.5.4 | 持仓分析法 | C1 | ||
| 6.5.5 | 事件驱动分析法 | C1 | ||
| 6.6 | 期货交易策略 | |||
| 6.6.1 | 套期保值 | C3 | ||
| 6.6.2 | 套利 | C3 | ||
| 6.6.3 | 投机 | C2 | ||
| 6.6.4 | 逼仓 | C2 | ||
| 7 | 房地产投资 | |||
| 7.1 | 房地产投资的基础知识 | |||
| 7.1.1 | 房地产及其双重属性 | C1 | ||
| 7.1.2 | 房地产的特性 | C3 | ||
| 7.1.3 | 房地产投资的分类 | C2 | ||
| 7.1.4 | 房地产投资的收益与风险 | C2 | ||
| 7.2 | 房地产的估价方法 | |||
| 7.2.1 | 市场比较法 | C3 | ||
| 7.2.2 | 收益还原法 | C3 | ||
| 7.2.3 | 成本法 | C3 | ||
| 7.3 | 房地产市场分析 | |||
| 7.3.1 | 房地产市场供需分析 | C2 | ||
| 7.3.2 | 房地产市场衡量指标分析 | C2 | ||
| 7.3.3 | 房地产市场的周期分析 | C2 | ||
| 7.3.4 | 房地产调控政策的意义 | C2 | ||
| 7.3.5 | 其他影响房地产市场的因素 | C2 | ||
| 7.4 | 房地产投资策略 | |||
| 7.4.1 | 是否使用住房贷款 | C2 | ||
| 7.4.2 | 选择住宅还是商业房产 | C2 | ||
| 7.4.3 | 选择一手住宅还是二手住宅 | C2 | ||
| 7.4.4 | 选择普通住宅还是高档住宅 | C2 | ||
| 7.5 | 房地产投资相关金融产品 | |||
| 7.5.1 | 房地产投资信托基金REITs | C2 | ||
| 7.5.2 | 房地产股票及开放式基金 | C2 | ||
| 7.5.3 | 个人住房抵押贷款支持证券 | C2 | ||
| 8 | 收藏品投资 | |||
| 8.1 | 收藏品投资的定义与特性 | C2 | ||
| 8.2 | 收藏品市场的需求和交易模式 | C2 | ||
| 8.3 | 收藏品价格评估的基本框架 | C2 | ||
| 8.4 | 收藏品投资的风险 | C3 | ||
| 8.5 | 收藏品投资发展趋势 | C1 | ||
| 9 | 海外投资 | |||
| 9.1 | 海外投资概述 | |||
| 9.1.1 | 海外投资的种类 | C2 | ||
| 9.1.2 | 选择海外投资的原因 | C3 | ||
| 9.1.3 | 海外投资考虑的主要因素 | C3 | ||
| 9.2 | 海外房地产投资 | |||
| 9.2.1 | 投资海外房地产的考虑因素 | C2 | ||
| 9.2.2 | 主要的海外房地产投资区域 | C2 | ||
| 9.2.3 | 投资海外房地产的路径 | C2 | ||
| 9.2.4 | 海外房地产投资信托（REITs）投资 | C2 | ||
| 9.3 | 海外基金投资 | |||
| 9.3.1 | 海外基金市场整体情况 | C2 | ||
| 9.3.2 | 海外基金投资考虑因素 | C2 | ||
| 9.3.3 | 海外基金投资的操作 | C2 | ||
| 9.3.4 | QDII基金投资 | C2 | ||
| 9.4 | 海外股票投资 | |||
| 9.4.1 | 香港股票市场 | C2 | ||
| 9.4.2 | 美国股票市场 | C2 | ||
| 9.5 | 海外固定收益证券投资 | |||
| 9.5.1 | 海外国债投资 | C2 | ||
| 9.5.2 | 海外地方政府债券投资 | C2 | ||
| 9.5.3 | 海外公司债投资 | C2 | ||
| 10 | 金融创新产品与风险管理 | |||
| 10.1 | 金融创新产品概述 | C1 | ||
| 10.2 | 永续债券 | |||
| 10.2.1 | 永续债的概念及特征 | C2 | ||
| 10.2.2 | 永续债的特殊条款 | C3 | ||
| 10.2.3 | 永续债的市场情况 | C2 | ||
| 10.2.4 | 永续债的估值 | C2 | ||
| 10.3 | 可转换公司债券 | |||
| 10.3.1 | 可转换公司债券介绍 | C3 | ||
| 10.3.2 | 可转债市场状况 | C1 | ||
| 10.3.3 | 可转债估值 | C2 | ||
| 10.3.4 | 可转债投资分析 | C2 | ||
| 10.4 | 房地产信托基金（REITs） | |||
| 10.4.1 | REITs产品特征及分类 | C2 | ||
| 10.4.2 | REITs的市场状况 | C1 | ||
| 10.4.3 | REITs的估值方法 | C3 | ||
| 10.4.4 | REITs的投资分析 | C2 | ||
| 10.5 | 金融风险管理 | |||
| 10.5.1 | 金融风险的定义 | C2 | ||
| 10.5.2 | 风险管理过程 | C2 | ||
| 10.5.3 | 套期保值策略 | C3 | ||
| 风险管理与保险规划 | ||||
| 1 | 健康与意外伤害保险 | |||
| 1.1 | 健康保险概述 | |||
| 1.1.1 | 健康保险的定义 | C1 | ||
| 1.1.2 | 健康保险的特征 | C2 | ||
| 1.1.3 | 健康保险的分类 | C3 | ||
| 1.2 | 医疗保险 | |||
| 1.2.1 | 医疗保险的定义及给付类型 | C3 | ||
| 1.2.2 | 医疗保险的分类 | C2 | ||
| 1.2.3 | 医疗保险的主要条款 | C3 | ||
| 1.2.4 | 医疗保险规划实务 | C3 | ||
| 1.3 | 疾病保险 | |||
| 1.3.1 | 疾病保险的定义与分类 | C3 | ||
| 1.3.2 | 重大疾病保险 | |||
| 重大疾病的界定 | C3 | |||
| 重大疾病保险的分类 | C2 | |||
| 重大疾病保险的主要条款 | C2 | |||
| 1.3.3 | 特定疾病保险 | C1 | ||
| 1.3.4 | 疾病保险规划实务 | C3 | ||
| 1.4 | 失能收入损失保险 | |||
| 1.4.1 | 失能收入损失保险的定义及给付类型 | C2 | ||
| 1.4.2 | 失能收入损失保险金的计算 | C3 | ||
| 1.4.3 | 失能收入损失保险规划实务 | C2 | ||
| 1.5 | 护理保险 | |||
| 1.5.1 | 护理保险定义 | C2 | ||
| 1.5.2 | 护理保险的分类 | C1 | ||
| 1.5.3 | 护理保险金的计算 | C2 | ||
| 1.5.4 | 护理保险规划实务 | C1 | ||
| 1.6 | 个人健康保险的常见条款 | |||
| 1.6.1 | 犹豫期条款 | C3 | ||
| 1.6.2 | 等待期条款 | C3 | ||
| 1.6.3 | 既往症条款 | C2 | ||
| 1.6.4 | 认可机构条款 | C1 | ||
| 1.6.5 | 保费豁免条款 | C3 | ||
| 1.6.6 | 续保条款 | C2 | ||
| 1.7 | 意外伤害保险 | |||
| 1.7.1 | 意外伤害保险定义与风险特征 | C2 | ||
| 1.7.2 | 意外伤害保险的分类 | C1 | ||
| 1.7.3 | 意外伤害保险的主要条款 | C3 | ||
| 1.7.4 | 意外伤害保险规划实务 | C1 | ||
| 2 | 团体人身保险 | |||
| 2.1 | 团体人身保险概述 | |||
| 2.1.1 | 团体人身保险的定义 | C1 | ||
| 2.1.2 | 团体人身保险的合同主体 | C2 | ||
| 2.1.3 | 团体人身保险的特征 | C2 | ||
| 2.2 | 团体人身保险的分类 | |||
| 2.2.1 | 团体人寿保险 | C2 | ||
| 2.2.2 | 团体年金保险 | C1 | ||
| 2.2.3 | 团体健康保险 | C2 | ||
| 2.2.4 | 团体意外伤害保险 | C2 | ||
| 2.3 | 团体人身保险的产品设计 | |||
| 2.3.1 | 产品形态设计 | C1 | ||
| 2.3.2 | 产品定价 | C3 | ||
| 2.4 | 团体人身保险的销售 | C1 | ||
| 2.5 | 团体人身保险的核保 | |||
| 2.5.1 | 团体的性质 | C2 | ||
| 2.5.2 | 团体的规模 | C2 | ||
| 2.5.3 | 团体成员的核保 | C3 | ||
| 2.5.4 | 团体所属行业 | C2 | ||
| 2.5.5 | 团体的地理位置 | C1 | ||
| 2.5.6 | 团体的财务状况 | C1 | ||
| 2.5.7 | 团体的保费负担方式 | C3 | ||
| 2.5.8 | 团体续保业务和转保业务的核保 | C2 | ||
| 3 | 寿险产品分析 | |||
| 3.1 | 寿险产品比较 | |||
| 3.1.1 | 普通型人寿保险 | C2 | ||
| 3.1.2 | 新型人寿保险 | C3 | ||
| 3.2 | 寿险定价 | |||
| 3.2.1 | 影响寿险定价假设的因素 | C2 | ||
| 3.2.2 | 寿险定价假设 | C3 | ||
| 3.2.3 | 寿险保费计算 | C3 | ||
| 3.2.4 | 关于寿险保费计算的相关规定 | C2 | ||
| 3.3 | 准备金与现金价值 | |||
| 3.3.1 | 准备金 | C2 | ||
| 3.3.2 | 现金价值 | C3 | ||
| 3.3.3 | 风险保额与风险净额 | C3 | ||
| 3.4 | 利源分析及管理 | |||
| 3.4.1 | 利源分析 | C3 | ||
| 3.4.2 | 盈余管理 | C2 | ||
| 4 | 财产与责任保险 | |||
| 4.1 | 财产保险概述 | |||
| 4.1.1 | 财产保险的定义 | C1 | ||
| 4.1.2 | 财产保险的分类 | C2 | ||
| 4.1.3 | 财产保险的特征 | C2 | ||
| 4.1.4 | 财产保险的计算基础 | C3 | ||
| 4.2 | 家庭财产保险 | |||
| 4.2.1 | 家庭财产综合险 | C3 | ||
| 4.2.2 | 家庭财产保险附加险 | C2 | ||
| 4.2.3 | 家庭财产保险的其他险种 | C1 | ||
| 4.2.4 | 家庭财产保险的规划 | C1 | ||
| 4.3 | 机动车辆保险 | |||
| 4.3.1 | 机动车损失保险 | C2 | ||
| 4.3.2 | 机动车交通事故责任强制保险 | C3 | ||
| 4.3.3 | 机动车辆第三者责任保险 | C3 | ||
| 4.3.4 | 机动车辆保险的其他险种 | C2 | ||
| 4.4 | 责任保险 | |||
| 4.4.1 | 公众责任保险 | C2 | ||
| 4.4.2 | 产品责任保险 | C2 | ||
| 4.4.3 | 职业责任保险 | C2 | ||
| 4.4.4 | 雇主责任保险 | C2 | ||
| 4.5 | 财产与责任保险的规划 | C2 | ||
| 5 | 人身保险需求分析及综合规划 | |||
| 5.1 | 人身风险分析 | |||
| 5.1.1 | 家庭关注人身风险的意义 | C1 | ||
| 5.1.2 | 主要的人身风险 | |||
| 死亡风险 | C2 | |||
| 伤残风险 | C1 | |||
| 重大疾病风险 | C2 | |||
| 长寿风险 | C2 | |||
| 5.1.3 | 人身风险的规划顺序 | C3 | ||
| 5.2 | 人身风险保障需求额度测算 | |||
| 5.2.1 | 意外伤害险保障需求额度测算 | C2 | ||
| 5.2.2 | 寿险保障需求额度测算 | C3 | ||
| 5.2.3 | 其他险种保障需求额度测算 | C2 | ||
| 5.2.4 | 测算结果的检测与调整 | C2 | ||
| 5.3 | 家庭保险方案综合规划 | |||
| 5.3.1 | 不同时期家庭保险需求差异 | C2 | ||
| 5.3.2 | 人身保险产品的规划功能 | |||
| 风险保障规划 | C2 | |||
| 储蓄理财规划 | C2 | |||
| 保单权益规划 | C3 | |||
| 税收规划 | C2 | |||
| 传承规划 | C3 | |||
| 5.3.3 | 人身保险产品投保原则 | |||
| 经济支柱原则 | C2 | |||
| 保障优先原则 | C2 | |||
| 预算合理原则 | C3 | |||
| 组合搭配原则 | C3 | |||
| 5.3.4 | 选择保险产品及公司 | C2 | ||
| 5.3.5 | 家庭保险方案的检视调整 | C2 | ||
| 6 | 寿险公司经营与保险市场监管 | |||
| 6.1 | 寿险公司的经营 | |||
| 6.1.1 | 寿险公司的组织与功能 | C1 | ||
| 6.1.2 | 寿险销售渠道 | C2 | ||
| 6.1.3 | 个人寿险核保 | |||
| 核保的含义 | C2 | |||
| 核保基本原则 | C1 | |||
| 客观风险评估 | C3 | |||
| 主观风险评估 | C3 | |||
| 风险分类 | C2 | |||
| 核保决定 | C3 | |||
| 6.1.4 | 保险理赔 | |||
| 人身保险理赔的含义 | C1 | |||
| 保险理赔的流程 | C2 | |||
| 我国法律对理赔的规定 | C3 | |||
| 6.2 | 寿险公司评估 | |||
| 6.2.1 | 寿险公司的差别体现 | C1 | ||
| 6.2.2 | 寿险公司的风险类型 | C2 | ||
| 6.2.3 | 寿险公司的价值评估 | C2 | ||
| 6.3 | 保险市场概述 | C1 | ||
| 6.4 | 保险监管 | |||
| 6.4.1 | 市场准入监管 | C1 | ||
| 6.4.2 | 条款费率监管 | C2 | ||
| 6.4.3 | 资金运用监管 | C2 | ||
| 6.4.4 | 市场行为监管 | C3 | ||
| 6.4.5 | 偿付能力监管 | C3 | ||
| 员工福利与退休规划 | ||||
| 1 | 员工福利 | |||
| 1.1 | 单位福利简述 | |||
| 1.1.1 | 单位福利的定义 | C2 | ||
| 1.1.2 | 单位福利的分类 | C2 | ||
| 1.1.3 | 单位福利的作用 | C2 | ||
| 1.1.4 | 单位福利的法律规范 | |||
| 劳动合同 | C2 | |||
| 用人单位责任 | C2 | |||
| 员工权益 | C3 | |||
| 1.1.5 | 单位福利的管理 | |||
| 单位福利方案的制定与修订 | C1 | |||
| 单位福利方案的资金管理 | C1 | |||
| 单位福利方案的实施主体 | C1 | |||
| 单位福利方案的实施方式 | C2 | |||
| 1.2 | 企业年金计划 | |||
| 1.2.1 | 不同类型的企业年金计划 | |||
| 待遇确定模式 | C3 | |||
| 缴费确定模式 | C3 | |||
| 混合模式 | C3 | |||
| 1.2.2 | 企业年金的税收政策 | |||
| 合格计划与非合格计划 | C2 | |||
| 税收优惠的条件 | C2 | |||
| 单位福利的税收政策模式 | C2 | |||
| 1.2.3 | 企业年金的财务确认 | C2 | ||
| 1.2.4 | 中国企业年金计划 | |||
| 中国企业年金计划概述 | C2 | |||
| 企业年金的方案 | C2 | |||
| 企业年金的缴费方法 | C3 | |||
| 企业年金的税收优惠政策 | C3 | |||
| 企业年金的治理结构和运营机制 | C3 | |||
| 企业年金的领取 | C3 | |||
| 1.2.5 | 境外典型年金计划 | |||
| 中国香港强积金 | C2 | |||
| 美国401（K）计划 | C2 | |||
| 英国职业年金计划 | C2 | |||
| 澳大利亚超级年金计划 | C2 | |||
| 1.3 | 员工持股 | |||
| 1.3.1 | 员工持股计划概述 | C2 | ||
| 1.3.2 | 员工持股计划主要内容 | C2 | ||
| 1.3.3 | 非上市公司员工持股平台组织形式 | C2 | ||
| 1.4 | 股权激励计划 | |||
| 1.4.1 | 股权激励计划概述 | C2 | ||
| 1.4.2 | 典型的股权激励计划 | |||
| 股票期权计划 | C3 | |||
| 限制性股票计划 | C3 | |||
| 股票增值权计划 | C3 | |||
| 虚拟股票计划 | C2 | |||
| 1.4.3 | 其他股权激励计划 | C2 | ||
| 1.5 | 健康保障计划 | |||
| 1.5.1 | 健康保障计划概述 | C2 | ||
| 1.5.2 | 我国健康保障计划的典型形式 | C2 | ||
| 1.6 | 住房福利计划 | C1 | ||
| 1.7 | 教育福利计划 | C2 | ||
| 1.8 | 单位福利的筹划和选择 | |||
| 1.8.1 | 单位对福利计划的筹划 | C2 | ||
| 1.8.2 | 员工对福利计划的选择 | C2 | ||
| 2 | 退休规划 | |||
| 2.1 | 退休规划简述 | |||
| 2.1.1 | 退休规划的定义和分析方法 | C3 | ||
| 2.1.2 | 退休规划的目的 | |||
| 识别养老风险 | C2 | |||
| 管理养老风险 | C2 | |||
| 2.1.3 | 退休规划的流程 | C2 | ||
| 2.2 | 养老需求分析及测算 | |||
| 2.2.1 | 养老需求分析 | |||
| 养老的四类基本需求 | C3 | |||
| 其他养老需求 | C1 | |||
| 2.2.2 | 养老需求测算 | |||
| 测算的框架 | C3 | |||
| 日常生活支出需求测算 | C3 | |||
| 医疗及保健需求测算 | C2 | |||
| 居住需求测算 | C3 | |||
| 养老服务需求测算 | C3 | |||
| 其他养老需求测算 | C3 | |||
| 影响养老需求的主要因素 | C3 | |||
| 2.3 | 养老供给分析及测算 | |||
| 2.3.1 | 测算的框架 | C3 | ||
| 2.3.2 | 养老现金供给测算 | C3 | ||
| 2.3.3 | 医疗及保健供给测算 | C2 | ||
| 2.3.4 | 居住供给测算 | C3 | ||
| 2.3.5 | 养老服务供给测算 | C2 | ||
| 2.3.6 | 其他养老生活目标供给测算 | C2 | ||
| 2.3.7 | 影响养老供给的主要因素 | C3 | ||
| 2.4 | 养老缺口分析及解决方案 | |||
| 2.4.1 | 养老缺口分析 | C2 | ||
| 2.4.2 | 养老缺口解决方案 | |||
| 增加养老供给 | C3 | |||
| 降低未来养老需求 | C3 | |||
| 提高养老资产收益率 | C3 | |||
| 其他方案 | C1 | |||
| 2.5 | 养老产品 | |||
| 2.5.1 | 养老储蓄 | C1 | ||
| 2.5.2 | 养老保险 | C2 | ||
| 2.5.3 | 养老理财产品 | C3 | ||
| 2.5.4 | 养老目标基金 | C3 | ||
| 2.5.5 | 养老信托 | C1 | ||
| 2.5.6 | 以房养老 | |||
| 住房反抵押贷款 | C2 | |||
| 住房租换 | C2 | |||
| 售后回租 | C2 | |||
| 三种以房养老模式的比较 | C3 | |||
| 其他以房养老方式 | C3 | |||
| 2.6 | 养老模式 | |||
| 2.6.1 | 居家养老 | C2 | ||
| 2.6.2 | 社区养老 | C2 | ||
| 2.6.3 | 机构养老 | C2 | ||
| 2.6.4 | 其他养老模式 | C1 | ||
| 2.7 | 境外部分地区养老模式介绍 | C1 | ||
| 个人税务与遗产筹划 | ||||
| 1 | 中国税制概述 | |||
| 1.1 | 货物与劳务税类 | |||
| 1.1.1 | 增值税 | C3 | ||
| 1.1.2 | 消费税 | C2 | ||
| 1.2 | 所得税类 | |||
| 1.2.1 | 企业所得税 | C3 | ||
| 1.2.2 | 个人所得税 | C2 | ||
| 1.3 | 其他相关税类 | |||
| 1.3.1 | 土地增值税 | C2 | ||
| 1.3.2 | 房产税 | C3 | ||
| 1.3.3 | 契税 | C2 | ||
| 1.3.4 | 车船税 | C2 | ||
| 1.3.5 | 印花税 | C2 | ||
| 1.3.6 | 车辆购置税 | C2 | ||
| 1.3.7 | 城市维护建设税及教育费附加 | C2 | ||
| 2 | 具体税种的优化设计 | |||
| 2.1 | 增值税的优化设计 | |||
| 2.1.1 | 选择合适的计税方法 | C3 | ||
| 2.1.2 | 分拆混合销售行为 | C3 | ||
| 2.1.3 | 合理转化服务性质 | C3 | ||
| 2.1.4 | 选择合适的促销方式 | C3 | ||
| 2.1.5 | 安排合理的结算方式 | C3 | ||
| 2.1.6 | 利用增值税税收优惠 | C3 | ||
| 2.2 | 企业所得税的优化设计 | |||
| 2.2.1 | 选择合适的注册地点设立公司 | C3 | ||
| 2.2.2 | 合理选择子公司或分公司组织形式 | C3 | ||
| 2.2.3 | 关联企业借款利息支出的安排 | C2 | ||
| 2.2.4 | 适当提高负债率减轻税收负担 | C3 | ||
| 2.2.5 | 利用小型微利企业的税收优惠政策 | C3 | ||
| 2.2.6 | 运用高新技术企业的税收优惠政策 | C3 | ||
| 2.2.7 | 推迟免税年度享受税收优惠政策 | C3 | ||
| 2.2.8 | 利用加计扣除税收优惠 | C3 | ||
| 2.2.9 | 利用创业投资税收优惠 | C3 | ||
| 2.2.10 | 利用企业重组特殊性税务处理延迟纳税 | C1 | ||
| 2.3 | 土地增值税的优化设计 | |||
| 2.3.1 | 制定合理的销售价格 | C2 | ||
| 2.3.2 | 适当提高扣除项目金额 | C2 | ||
| 2.3.3 | 选择适当的利息扣除方式 | C2 | ||
| 2.4 | 房产税和契税的优化设计 | |||
| 2.4.1 | 合理确定计税依据减少房产税支出 | C3 | ||
| 2.4.2 | 租赁变仓储调整房产税计税依据 | C3 | ||
| 2.4.3 | 利用房产交换享受契税优惠 | C1 | ||
| 3 | 个人涉税活动的税务优化 | |||
| 3.1 | 投资活动的税务优化 | |||
| 3.1.1 | 金融投资活动的税务优化 | C3 | ||
| 3.1.2 | 不动产投资活动的税务优化 | C3 | ||
| 3.1.3 | 实业投资活动的税务优化 | C3 | ||
| 3.1.4 | 其他实物资产投资的税务优化 | C3 | ||
| 3.2 | 商业保险的税务优化 | |||
| 3.2.1 | 商业保险的个人所得税-缴费环节 | C3 | ||
| 3.2.2 | 商业保险的个人所得税-持有期间 | C2 | ||
| 3.2.3 | 商业保险的个人所得税-给付时 | C3 | ||
| 3.3 | 福利与退休的税务优化 | |||
| 3.3.1 | 个人社会福利的涉税处理 | C1 | ||
| 3.3.2 | 个人单位福利的涉税处理 | C1 | ||
| 3.3.3 | 企业为个人提供住房、汽车、旅游福利等的涉税处理 | C2 | ||
| 3.3.4 | 企业为个人提供隐性福利的涉税处理 | C2 | ||
| 3.3.5 | 退休相关收入的涉税处理 | C3 | ||
| 4 | 个人跨境所得的税务优化 | |||
| 4.1 | 跨境所得涉税基础知识 | |||
| 4.1.1 | 税收管辖权 | C2 | ||
| 4.1.2 | 所得国际重复征税及其减除方法 | C2 | ||
| 4.1.3 | 中国税收居民个人的判定 | C3 | ||
| 4.1.4 | 个人所得来源地的判定 | C3 | ||
| 4.2 | 境外个人“请进来”的税务优化 | |||
| 4.2.1 | 境外个人跨境所得纳税义务及应纳税额计算 | C3 | ||
| 4.2.2 | 境外个人涉税规划 | C3 | ||
| 4.3 | 中国居民“走出去”的涉税规划 | |||
| 4.3.1 | 中国居民境外所得涉税规定 | C3 | ||
| 4.3.2 | 中国居民境外资产涉税安排 | C2 | ||
| 4.3.3 | 移民境外的涉税规划 | C1 | ||
| 4.3.4 | 非居民金融账户涉税信息尽职调查及应对 | C1 | ||
| 5 | 家族财富传承与遗产税 | |||
| 5.1 | 家族财富传承 | |||
| 5.1.1 | 家族财产的分类 | C1 | ||
| 5.1.2 | 家族财富传承的方式 | C2 | ||
| 5.2 | 遗产与遗产筹划 | |||
| 5.2.1 | 遗产与遗产筹划的概念 | C1 | ||
| 5.2.2 | 遗产的法律特征与范围 | C2 | ||
| 5.2.3 | 遗产筹划的内容 | C2 | ||
| 5.3 | 家族财富传承与遗产筹划 | |||
| 5.3.1 | 家族财富传承与遗产筹划的关系 | C1 | ||
| 5.3.2 | 家族财富传承与遗产筹划的主要工具 | C2 | ||
| 5.4 | 遗产税制度 | |||
| 5.4.1 | 遗产税的含义与特点 | C2 | ||
| 5.4.2 | 遗产税制度类型 | C3 | ||
| 5.4.3 | 遗产税制要素 | C3 | ||
| 5.5 | 境外部分地区遗产税制度 | |||
| 5.5.1 | 美国的遗产税制度 | C2 | ||
| 5.5.2 | 英国的遗产税制度 | C1 | ||
| 5.5.3 | 台湾的遗产税制度 | C1 | ||
| 5.5.4 | 日本的遗产税制度 | C1 | ||
| 5.6 | 中国境内遗产税 | |||
| 5.6.1 | 中国境内遗产税开征历史 | C1 | ||
| 5.6.2 | 中国境内对房产继承与赠与的征税制度 | C2 | ||
| 5.6.3 | 中国境内对股权赠与的征税制度 | C2 | ||
| 5.6.4 | 境外部分地区取消遗产税的启示 | C1 | ||
| 5.6.5 | 中国境内开征遗产税的现状 | C1 | ||
| 综合案例分析 | ||||
| 1 | 理财方案决策分析 | |||
| 1.1 | 理财方案选择的类型与层次 | C1 | ||
| 1.2 | 理财方案决策的定性分析 | C2 | ||
| 1.3 | 理财方案决策的定量分析 | |||
| 1.3.1 | 现金流量分析 | C3 | ||
| 1.3.2 | 净现值（NPV）分析 | C3 | ||
| 1.3.3 | 内部报酬率（IRR）分析 | C3 | ||
| 1.3.4 | 理财方案决策案例分析 | C3 | ||
| 2 | 生涯仿真表在综合理财案例中的运用 | |||
| 2.1 | 生涯仿真表的编制与解读 | |||
| 2.1.1 | 生涯仿真表的结构 | C3 | ||
| 2.1.2 | 生涯仿真表数据的来源 | C3 | ||
| 2.1.3 | IRR、RF、ROI和FR的关系 | C3 | ||
| 2.2 | 生涯仿真表的用途 | |||
| 2.2.1 | 目标可行性分析 | C3 | ||
| 2.2.2 | 理财方案的调整 | C3 | ||
| 2.2.3 | 情景分析 | C3 | ||
| 2.2.4 | 敏感度分析 | C3 | ||
| 3 | 综合理财规划案例示范 | |||
| 3.1 | 生涯阶段与理财规划 | |||
| 3.1.1 | 家庭生命周期 | C2 | ||
| 3.1.2 | 家庭生命周期与理财规划 | C2 | ||
| 3.1.3 | 家庭生命周期变化下的规划调整 | |||
| 理财目标及其规划调整 | C2 | |||
| 保险规划调整 | C3 | |||
| 投资与资产配置调整 | C3 | |||
| 3.2 | 家庭形成期案例示范 | |||
| 3.2.1 | 客户信息整理 | C1 | ||
| 3.2.2 | 家庭财务分析与诊断 | C3 | ||
| 3.2.3 | 客户风险属性测评 | C2 | ||
| 3.2.4 | 理财目标分析与规划 | C2 | ||
| 3.2.5 | 生涯仿真表与解读 | C3 | ||
| 3.2.6 | 保险规划调整 | C3 | ||
| 3.2.7 | 投资与资产配置 | C3 | ||
| 3.3 | 家庭成长期案例示范 | |||
| 3.3.1 | 客户信息整理 | C1 | ||
| 3.3.2 | 家庭财务分析与诊断 | C3 | ||
| 3.3.3 | 客户风险属性测评 | C2 | ||
| 3.3.4 | 理财目标分析与规划 | C2 | ||
| 3.3.5 | 生涯仿真表与解读 | C3 | ||
| 3.3.6 | 保险规划调整 | C3 | ||
| 3.3.7 | 投资与资产配置 | C3 | ||
| 3.4 | 家庭成熟期案例示范 | |||
| 3.4.1 | 客户信息整理 | C1 | ||
| 3.4.2 | 家庭财务分析与诊断 | C3 | ||
| 3.4.3 | 客户风险属性测评 | C2 | ||
| 3.4.4 | 理财目标分析与规划 | C2 | ||
| 3.4.5 | 生涯仿真表与解读 | C3 | ||
| 3.4.6 | 保险规划调整 | C3 | ||
| 3.4.7 | 投资与资产配置 | C3 | ||
| 4 | 婚变规划和传承规划 | |||
| 4.1 | 婚姻变故的财产规划 | |||
| 4.1.1 | 中国家庭的离婚率变化趋势 | C1 | ||
| 4.1.2 | 离婚程序与处理事项 | C2 | ||
| 4.1.3 | 离婚后子女抚养费 | C3 | ||
| 4.1.4 | 离婚共有财产与分割 | C3 | ||
| 4.1.5 | 离婚对人生规划的影响 | C1 | ||
| 4.2 | 传承的财产规划 | |||
| 4.2.1 | 传承与自我保障规划 | C1 | ||
| 4.2.2 | 传承规划关注要素与合规 | C2 | ||
| 4.2.3 | 常见的传承资产和传承对象 | C3 | ||
| 4.2.4 | 传承的常用工具 | C3 | ||
| 4.2.5 | 跨境遗嘱与继承的法律适用 | C3 | ||
| 4.2.6 | 遗嘱制作 | C2 | ||
| 4.2.7 | 房产传承 | C3 | ||
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